我国民营中小企业融资难的问题分析及对策

我国民营中小企业融资难的问题分析及对策

兰玉婷

江西师范大学科学技术学院江西南昌330027

【摘要】迈入21世纪，民营中小企业的发展不断推动着社会主义市场经济的进步，它是促进市场经济发展的新鲜力量，也逐渐成为了当前市场经济发展的重要命脉。它既增加了政府的财政收入，又创造了无数的新的就业机会，对于提高我国人民生活水平有着举足轻重的作用。当然，由于民营企业自身存在的不足性，以及当前日益激烈的竞争环境，当前的融资环境问题已经成为制约民营企业继续进步的一大重要障碍。因此，在当前激烈的市场环境中企业融资面临着更大的挑战。所以，在当前背景下，对于如何进一步改善民营企业的融资环境，已经成为企业发展急需解决的问题。本文希望通过找到融资困难的中小企业在中国陷入困境的原因，再对问题提出相应的解决方法。

【关键词】民营中小企业；融资环境；对策；

改革开放以来，民营资本实力逐渐壮大，在各个行业都有民营企业的身影。30年来，它为国家发展贡献了重要力量，也在随着世界经济的进步而进步。当前时代背景下，其发展也不是一帆风顺的，在发展过程中遇到了许多的问题。目前国际金融形势依旧严峻，中国企业发展也受到严重影响，融资难度大大增加，我国民营企业进一步发展主要靠外来融资，此次的危机对绝大多数的民企来说影响颇为严重。此外，我国经济主要依靠劳动密集型以及低技术型产业，其中有75%的企业为制造业、批发零售以及餐饮业，这种类型的企业主要是通过自筹资金或是自我累积等来获得资金，其规模较小，效益差，受危机的影响也是最大。

一、我国民营中小企业融资现状

（一）民营中小企业贷款资金不足

根据调查显示，有25%的民营中小企业通过银行贷款来获取资金，约65%的企业通过自有资金的投资来获取更多资金，这些企业中有70%感到资金短缺。资金是企业的血液，一个流动资金少的企业是不可能继续进步和发展的，因此对于这70%的企业来说，其进一步发展的可能机会为零，其中可能有一大部分都是在生存线上挣扎。由于其规模较小，抗风险能力差，在面对例如金融危机的大危机下，国家经济下行，企业经营效益差，银行又限制其贷款的申请条件与可贷款资金，这样每次危机都会有大量公司倒闭，又影响了国家经济。

（二）融资渠道狭窄

当前国际经济形势动荡不安，企业经营日趋困难，在这种背景下银行方面提高了对民营中小企业贷款方面的审核要求，加大了民营企业融资的难度。银行为了提高盈利水平，会加大对将国企、上市公司等大型企业的支持力度。因为大企业效益好，企业贷款给大企业可以获得更多的利润。资金本身就是有限的，大部分供给了大企业，对于中小企业来说可谓是雪上加霜。而那些通过自有基金来进行融资的企业，往往规模较小，其资金来源并不稳定，一旦遇到突发状况，很容易导致资金链断裂，企业随之倒闭。

此外，企业虽然可以通过发行股票或者债券的手段以获得外来资本融资，但是以我国当前的资本市场规模来说,仍然是有一个非常高的进入门槛，加上我国的法律限制等等因素，企业往往受限于其自身的较差的经济实力，难以获得这部分的资本融资。而当前中小板发展形势一般，对企业的帮助也较小，因此，众多民营中小企业不得不借助银行融资，而银行对这部分企业贷款条件十分苛刻，因此当前的企业面临的融资渠道狭窄无比，生存越发困难。

（三）缺乏政策扶持

我们回顾中国中小企业发展的历史能够清楚的发现，我国早期由于盲目的学习苏联模式，例如实行计划经济政策，大量民营企业难以生存。直到十一届三中全会后，中国的经济体制才逐步由向社会主义市场经济发展。

民营企业发展差会造成大规模的失业问题。民营中小企业之所以发展到现在程度，正是因为其自身的优越性，不仅可以推动一个充分竞争的市场环境，还能提供大量的就业机会，创造出活跃的市场发展氛围。因此当前随着政府支持力度的加大，企业发展也越来越好。

在法律方面，民营企业可以依靠的法律法规较少，中小企业的管理机构十分紊乱。除了2003年颁布的《中小企业促进法》，还缺乏大量其他法律法规，当前企业融资方面仍然存在立法空白，企业没有保障，管理也就随之混乱起来。

在其他方面来看，仍然有很多不足的地方需要政府的关注，例如政府没有为相当一部分的中小企业设置专门的培训机构，中小企业没有经过专业培训，经营管理得不到政府帮助，想获得融资更是难上加难。同时还缺乏建设一些专业的中小企业创业发展中心，对初创企业提供帮助，给予一些优惠政策以支持。

（四）金融中介体系发展滞后

我国作为一个发展中国家，金融中介体系从功能一体化转向功能分离，形成了以银行为主导的金融体制。当前我国的金融基础建设还不完善，借贷双方信息不对称，在银行贷款中，企业处于优势地位，因为银行很难收集完整的企业信息，而企业也会为了获得更多融资刻意隐藏信息，提供不真实的财务报表，导致双方难以达成共识。我国目前绝大多数民营中小企业的信用水平处在一个较低的水准，规模小，数量大，这些企业竞争十分激烈，不断有旧的企业淘汰，新的企业涌入，行业的投资难以获得回报，拉低了企业的投资回报率，银行会认为该企业的信贷风险过高，拒绝贷款。

四、解决民营中小企业融资问题的建议

（一）完善中小民营企业治理结构

当前民营中小企业发展仍然有许多的不足，尤其是在财务方面尤为突出，主要体现在财务制度的不完善上，企业不愿意提交完整透明的会计信息，财务报告的真实性较低。而解决企业信用问题的关键，笔者认为可以通过优化治理结构来进行调整。民营企业经营的问题主要产权单一，多为家族经营而且治理结构紊乱。前二者短时间难以变动，对于治理结构问题，应该引起相关企业的重视。

（二）建设中小民营企业信用评级体系

信用制度是企业进行信用活动的关键，它只存在于拥有良好的经济、法律制度和完备的社会信用体系的环境下，民营企业在日常经营中需要产生信用行为，建立良好的信用形象，金融机构才会对这些信用良好的企业提供融资，帮助企业渡过难关，走向新的阶段。

（1）要提高财务水准，建立完善的财务规范。只有建立规范化的企业会计信息才能培养良好的企业信用基础，在大量新创办的企业中，由于其初创，财务制度混乱，对管理形成很大阻碍。企业应该依《会计法》来进行财务核算，优化企业在财会、票据制度上的管理，还可以加强财务部门与管理部门的交流等。只有培养健康的财务制度，企业才有了发展的稳定后援。

（2）实行规范的信用评级制度，对高信用企业大力扶持。我们必须加强目前的信用基础建设，银企之间能够建立一个平等透明的借贷通道，企业通过日常良好的信用行为提高自身的信用评级，以便于相关担保机构能对信用良好的企业提供担保，有利于将更多的资金用在信用良好的企业中。应该建立更多的信用评估机构。评估机构完备，审核力度强，企业经营活动自然而然的会更加透明与真实，银行或担保机构可以通过审核机构的评估报告决定融资与否，这样就形成了一个良好的正向循环。

（三）提高信用信息透明度，建立国家信用要求体系

良好的透明度是建立一个好的信用基础的前提，加强企业信用信息的公开化可以极大降低融资双方信息的不对称性。在信息公开上，法律支持是首要前提，在法律的规定下规范公共信息的传播和使用过程。而作为表率，政府应该首先做好自身相关政务信息的公开，有关部门要坚持负责任的态度和意识，及时向公众传播有效的信息。对于部分金融机构来说，其掌握的部分企业也应进行一定程度的公开和披露，培养人人都是企业的监督和管理者的意识。同时，加强惩戒机制，对失信企业，应该建立一个相关的公示制度，对其不守信的行为进行应有的惩戒，给予其他企业提醒。

（四）构建完善的中小企业信用担保体系

我国中小企业信用担保体系在运行过程存在一定的问题，我们应该吸收外国中小企业发展的经验，师夷长技，取长补短。一个完善中小企业信用担保体系应该由两部分构成，包括内部结构和外部环境两个方面，内部结构是指体系内的各个担保机构的有机联系，外部环境则是培养一个良好的信用社会的氛围。

目前，我国中小企业信用担保体系正在由政府主导型向市场主导、政府引导型方向发展，正在逐步由政府的一次性资本投入转变为市场投入，政府补偿的方式，这种方式更有利于达成资源的有效配置，对信用良好的企业来说是一个福音。

信用担保体系需要一个良好的外部环境，信用体现在体系中的方方面面。它的运行需要良好的信用环境,这时候应该发挥政府的领导作用。我们必须依靠政府的力量统领企业、企业经营者、相关政府部门、中介机构和金融机构,建立以这五个要素为主体的企业信用制度，通过这个信用制度进行对信用的管理，例如进行信用采集、分析、评估、发布等等。同时政府要把好关，对企业欺诈行为零容忍，严厉打击失信行为，树立典型，培养良好社会风范。企业也要经常进行信用意识教育，信用也是无形资产的一种，好的信用是企业软实力的一部分。

（五）加大对中小企业的扶持力度

政府是企业最大的依靠，对企业发展发挥着强大的影响力，政府加大对企业的扶持力度，有利于企业更好更快发展。

首先，建立一个民营企业和国有企业沟通的渠道。当前我国企业之间仍然存在一定沟通上的隔阂，民营企业处在较为劣势的一方，政府应该制定相应的法律法规维护民营企业的权益，使民营企业在制度化下和谐发展。

第二，加快银行改革的步伐，适当调整国有商业银行对民营企业贷款的政策，对部分信用较高的企业可以适当放宽贷款条件，提供很多的资金。由于国有商业银行严格的贷款条件，这就需要政府方面的大力支持与推动。

第三，各级地方政府可以在税收政策方面提供相应的支持。各级地方政府应充分发挥桥梁作用，为市场经济密切相关的银企之间搭建平台，对那些发展潜力大、经济效益好、信用记录好的民营企业提供最大的信贷支持，尽量满足合理的信贷要求，将这些民营企业树立为融资的典型，引领其他企业学习发展。

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