银行业金融机构不良资产处理途径

银行业金融机构不良资产处理途径

王丹

王丹

哈尔滨银行股份有限公司黑龙江哈尔滨150010

摘要：当前随着社会和科学技术的发展，我国的互联网技术得到了快速和健康的发展，同时经济和金融也经历了快速发展，因此，在这种新的背景下，中国银行业金融机构的不良资产处理模式也应该得到创新和发展。我国的银行业金融机构应该在现有形势当中牢牢把握住发展的机遇，同时要源源不断的进行自我改革与创新，在互联网时代，通过改善不良资产管理策略来提高银行业金融机构的竞争力。本文针对当前中国现有形势。分析和讨论中国银行业金融机构目前的不良资产处理模式。很明显，应该对银行业金融机构的财务模式做出哪些改变，以便更好地实现成功的不良资产管理。以此来适应当前多变和激烈的市场竞争。

关键词：银行业金融机构，不良资产处理创新

不良资产，即从银行的角度来看，是指无法从银行发行的某些贷款的本金和利息中收回的资产。部分负责人面临亏损，他们通过分类和处理剥离了四大金融资产管理公司的资产。根据“五级”分类，三种类型的贷款分别是次级、可疑、损失，统称为不良资产。

一、银行业金融机构不良资产处理的整体原则

业务发展是银行业金融机构的基本目标。不良资产处理是一种服务开发服务，但应在适当的风险控制的前提下，适度控制业务发展的速度，保持业务的稳定快速发展。这两者是互补的，辩证的和统一的，并且在银行的发展目标中是统一的。在处理不良资产的过程中，必须坚持服务业务发展的理念，在促进业务发展的基础上正确平衡“资金，风险和收益”。在业务发展过程中，我们必须严格遵守风险的底线，坚决不做风险不准确，风险无可估量，风险不清晰的业务。

1.1建立银行不良资产的先进概念

不良资产处理的任务是找到业务流程的风险点，衡量业务风险，并在克服风险的同时从处置不良资产中获益。其次，我们必须建立一种综合方法，将信用风险，市场风险和各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与其他资产相结合的不良资产。承担这些风险的每个业务单位都包含在一个统一的系统中，所有类型的风险都按照统一标准进行衡量和汇总。并根据所有业务的相关性控制和管理风险。

1.2健全不良资产处理体系。

要从三个层面进行调整：（1）有必要适应银行业金融机构所有制结构的变化，逐步建立董事会管理下的不良资产处理组织结构。（2）在不良资产处置实施层面，有必要改变行政管理模式，逐步实现不良资产处置的横向延伸和纵向管理。基于矩阵管理平整管理流程。（3）改变过去银行业金融机构内部规章制度的管理模式，实现以业务流程为中心的管理体制，不断探索以战略业务为中心的不良资产处理体系。要在业务部门逐步建立单独的不良资产处理部门，通过该部门在各部门之间传递和实施不良资产处理政策，有效控制业务风险源。最后，我们必须改进不良资产的技术。先进的风险衡量和关键技术管理，如内部评级和投资组合管理。

二、处理银行业金融机构不良资产的方式

2.1科学运用债转股模式。基于市场的债转股是国家为降低企业杠杆和融资成本而发起的一项重大举措。商业银行要认真落实国务院发布的债转股指引，积极稳妥地推进债转股，实现银企双赢。

首先是审慎筛选债转股企业名单。根据指导，发展前景良好，技术先进，利润丰厚，无不良记录。根据债务人企业所属的不同行业部门，转换为股份的公司的行业定位和发展阶段，以及债务资产的风险类型，建立潜在目标客户项目库。优先考虑符合国家政策导向的企业，由于高负债率，企业暂时处于困境状态。其次是做实专业平台机构。出于效率和资本考虑，银行通常选择新的资产管理公司作为实施债转股的专业平台。在平台建设中，要注重丰富专业人才，完善运作模式和风险控制机制，提高运营效率。另外，也要稳妥推进债转股项目实施。首先坚持试点，探索进步，并将参与各方的意愿和能力结合到一个成熟的家庭中并实施一个以防止匆忙。

2.2诉讼追偿

有坏账的债务人一般不主动偿还债务，因此通过司法程序提起诉讼，执行债务人，担保人财产或抵押品是一种常见的方法。

2.3合理运用债务重组模式。在处置不良资产的做法中，债务重组是一种传统的处置方式。但是，在供给侧结构性改革的背景下，商业银行应该主动借鉴投资银行的思路，充分发挥银行客户资源优势，熟悉业务运作。通过引入兼并和收购，变更投资者等，将实施并购，优化股权结构，振兴现有资产，解决产能过剩问题。在实现社会资源优化配置的同时，有效地解决了坏账问题。在过去三年中，通过债务重组，农业银行重组了2088亿元的坏账，涉及钢铁，水泥等十多个产能过剩行业。它涉及3022家企业，有效地“激活”了金融资源和产业资源。此外，商业银行还可以通过监管机构指导下转让不良资产收益权等创新方法，进一步扩大处置不良资产的渠道，提高处置能力。

2.4公开拍卖

公开拍卖，也称为公开招标，是一种交易和交易的方式，通过公开招标的形式，通过特殊中介机构将特定商品或财产权转让给出价最高者，它可以反映市场化的原则，也是银行和资产管理公司使用更多抵押资产的方式。

2.5借新还旧

由于暂时的周转困难，借款人无法偿还银行贷款，一些银行通过借入新旧贷款，再融资贷款和债务重组来振兴不良资产。

三、结束语

银行是中国最重要的金融机构。本文在现有形势的基础上，深入分析和探讨了我国银行业金融机构不良资产处理的现状，并提出了创新银行业金融机构不良资产处理的具体对策。为银行业金融机构的健康，高效发展做出贡献。

参考文献：

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