露天煤矿采购合同管理法律风险防范

露天煤矿采购合同管理法律风险防范

钱海兵

神华北电胜利能源有限公司 内蒙古锡林浩特市 026000

摘要；露天煤矿采购合同管理是指企业对以自身为当事人的合同依法进行订立、履行、变更、解除、转让、终止、审查、监督、控制等一系列行为的总称。合同管理必须是全过程的、系统性的、动态性的。合同管理流程是通过软件的执行而完成工作流定义、管理及执行的系统。合同管理流程的目的就是为加强合同管理工作，通过审查、监督、控制等手段对合同的签订、履行、变更和解除等合同管理的内容实施规范化管理和有效监督。

关键词；煤矿采购；合同管理；工作流程；法律风险；防范措施；

面对露天煤矿合同类型多，标的金额大，履行周期长等特点，为了防止各种风险的发生，制定并实施了一系列的风险应对策略，有效地控制了合同风险。结合实际工作，对合同管理流程及存在的风险和防范措施进行分析和总结，以供参考。

合同法律风险的定义

在定义合同法律风险之前,我们有必要明晰法律风险与违法风险的关系。一般来说,违法风险必然属于法律风险,但法律风险并不都属于违法风险。因为即使企业在生产经营活动中严格遵守法律情况下仍可能产生法律风险,而产生的这种风险是与企业外部环境、内部管理等因素有关的。清晰的认识到法律风险并不是以违法性为前提,我们才能对其有一个科学的定义。合同是企业展开经营活动的载体和枢纽,同时亦是合同当事人期望实现其预期的经济利益的工具。合同双方当事人通过合同确定各自的享有的权利和履行的义务,并通过权利义务的设定、法律的认可以及法律的强制保障,最终实现合同的目的。综上所述,认为可将企业合同法律风险定义为:在企业合同签订、履行过程中,由于企业外部法律环境产生变化,或由于企业的作为或者不作为而产生的负面的法律责任或者说产生后果的不确定性,其中作为或者不作为主要是指未按照法律规定或合同约定有效行使权利、履行义务。

二、风险及防范对策

1.，合同管理流程中的风险。（1）合同相对方调查过程风险，是在合同相对方调查过程中有关相对方信息审核不严，以致于造成是否有资格或能力承包合同的风险。如，营业执照中经营范围与招标要求不完全相符，存在质量风险。（2）合同审核风险，是在合同审核过程中把关不严，没有发现上传审批资料不全或审批手续缺失及合同文本内容条款不严谨的风险。如，合同方案审批和价格预算审批及招标结果审批中某一缺失，造成关键环节风险；发现文本中的内容和条款不当，但合同起草人未按审批意见修改，造成合同条款风险；合同招标过程存在交易，不规范等违规问题，给企业造成经济风险等。（3）合同签署风险，是在合同双方签署合同过程中存在不当行为的风险。如，法人没有授权就签署合同；篡改合同，双方签订时间存在误差等。（4）合同履行过程风险，是在合同履行过程中没有分阶段进行验收及未按技术要求履行而存在的风险。如，分阶段验收过程中未按相关技术条款进行验收，造成质量风险；验收不合格未经整改即拨付合同价款，造成经济风险；相对方未按合同约定履约，造成违约风险等。（5）合同纠纷处理不当风险，是在处理或解决合同纠纷时证据不足或不全造成的风险。如，取证不全造成举证不力；纠纷未报及采取措施不当造成纠纷扩大，纠纷解决办法未被授权批准，对方责任未追究，给企业造成经济损失等。（6）合同归档资料缺失风险，是在收集整理合同资料时存在重要资料缺失造成的风险。如合同归档资料中必要的资料缺失会造成内外部审计时风险。

2.合同风险的有效控制。（1）建立健全企业内部管理授权制度，实现职责分工与授权批准控制。建立健全《内部管理授权管理办法》、《“三重一大”决策管理办法》等，建立合同管理的岗位责任制，明确合同的拟定与审批，明确内部管理权限的审批环节（提议、审核、审议和批准），合同的审批与执行相互分离、制约和监督机制。建立合同订立权限分权授予制度，明确企业内部各直属机构、单位授权范围，按照职责分工，分别审核、审批分管或相关业务。认真履行“提议、批准、设计、实施”程序，建立监督和奖惩机制，杜绝不符合规定的变更签证。实行合同归口管理制度。合同归口管理部门对合同实施统一规范管理。（2）修订完善合同管理办法，加强合同起草与审核控制。严格修订完善合同管理办法，明确合同签订的职责权限及审批时限，坚决杜绝事后合同。严格按照招标采购管理实施细则，对公开招标和非公开招标采购的额度、基本流程、审批要求及处罚措施等进行把控。日常工作中对相对方资格审查，谈判内容，文本起草等流程实施规范化管理，严禁弄虚作假。对相对方要进行主体资格、注册资本、营运能力、信誉、履约能力等调查核实，确保其合同履约能力和独立承担民事责任能力。重大合同应由法律、技术、安监、财会、审计等专业人员进行谈判，保证评、议标的公正性。对合同的经济性，可行性，严密性和合法性要实施会审制度。法律部门及各单位合同管理部门要严格审查上传的审批资料，如审批单内容填写是否正确；审批流程是否选对；上传资料是否全面合规；合同内容是否合法合规；违约责任是否考虑周全等。合同起草要由专人负责，优先采用国家或企业标准合同范本，对涉及权利义务的条款和技术性条款及履约赔偿条款应认真审核完善，并根据各环节审批意见进行修改完善。（3）按照合同条款认真履行合同，加强合同履行过程中风险控制。合同归口管理部门要建立严格的合同履行结果验收制度，详细记录发现问题并采取可行措施降低风险。要建立合同违约金制度，坚决杜绝违法违规分包转包。合同管理部门应按照合同管理办法对违约行为及时汇报并采取措施减少经济损失。如发现合同中有失公平条款等情形，已经或可能导致企业利益受损，合同管理部门要及时汇报并采取合法有效的措施制止此行为的发生扩大。财务部门要依据合同条款及验收报告审核执行结算业务，验收存在问题的有权拒绝付款。（4）规范合同签署及归档管理，保证合同完整性，合法性。建立合同专用章专人保管和收回制度。合同签署要双方当面签订，合同双方除签字盖章及盖骑缝章外，起草人要逐页小签。除即时结清外，合同应当采用书面形式。合同签订后，起草人应及时分发合同文本，并将合同正本及相关资料交由合同管理部门进行合同归档管理。（5）注重合同履行、变更、转让、终止等环节相关资料收集保管，加强合同纠纷处理不当风险控制。日常工作中注重收集合同履行、变更、转让、终止等环节形成相关资料，作为证据。建立合同纠纷及时处理制度，依据国家相关法律，在规定时效内协商解决，或采取仲裁、诉讼方式解决。（6）进行案例分析，杜绝发生违规行为。将存在管理缺陷的合同纠纷作为典型案例，单位内部深刻的原因剖析，制订出切实可行的整改措施，并警示管理者提高岗位自觉和依法合规意识，杜绝发生违规行为，否则，将对相关责任人进行从严从重处理。（7）提高审计效力，加强审计控制。加强审计报告的运用，纪检、审计及相关职能部门要深入调查，对属于违规违纪行为要严肃追究相关责任人的责任；对制度不健全、不完善的要建立或修订有关管理制度，做到早整改、早处理、早修正。（8）加强业务培训，提高风险控制水平。加强合同相关人员的业务知识培训，不断提高其业务水平，全面提高合同管理工作全过程的质量，提高风险控制水平。

总之，露天煤矿采购合同管理法律风险防范在实际工作中采取事前防范，事中控制，事后补救的方法，严把资格关、个人身份关、合同条款关、履约能力关等，杜绝了不完善和不不合规合同的出现，从而建立一系列风险应对策略以实现对合同风险的有效控制。

参考文献；

［1］王萍.浅谈露天煤矿采购合同管理法律风险防范.2018.

［2］刘传博.合同管理常见风险因素及其控制措施刍议.2019.