中小微企业信誉评估分析

中小微企业信誉评估分析

陈浪 刘亚伟 邓皓然

西藏大学理学院

摘要：建立有效的企业信贷评价体系和放款金额及利率制定体系，对于中小微企业的发展和信贷银行的收益和风险管控之间都尤为重要，本文的大体思路是建立一个模拟人工对企业的信誉评价模型、金额分配模型以及考虑银行 自身的信贷效率（利率）、客户流失量的联系给出银行的利率决决策，最后综合上述模型建立企业经营风险模型，完善银行的企业的信誉评估方案。

关键词：信誉等级 回归分析 相关性分析 企业经营

1数据假设

符号说明

名词解释

2数据分析

2.1问题一分析求解

根据我们上述的思路，我们运用独立性检验将信誉等级为A、B、C、D的是否违约的相互相关性求解出来^[1-2]。以此来判断其是否有关。计算如下：

表 1

a、b、c、d分别为与之相对应的数量，n=a+b+c+d，以此求出的K²的为企业信誉等级与是否违约的相关性大小^[3-5]。

根据计算：

此得出信誉评级与是否违约有很大关系，等级越高，违约几率越小，并呈现两级分化。接下来我们根据上述数据进行违约几率的计算，得出：

表 2

根据表格可得，A级信誉企业没有违约记录，D级全为违约，B、C级存在一定违约风险，接下来根据违约风险进行金额分配，我们以降低银行信贷风险，减少违约几率，对D级企业不放款，而对存在违约风险的B、C级企业进行贷款金额限制，具体如下：

（1）

(2)

（3）

（4）

其中：A、B、C分别为信誉级别为A、B、C的企业数量，B%、C%分别为信誉级别为B、C的不违约概率。以此数学模型将金额分为三大类，

而后我们将数据中的各企业的盈利率算出：

表 3

盈利率=（销项有效发票总额-进项有效发票总额）/进项有效发票总额

通过计算得出各企业的盈利率：而后我们将附件一企业进行规划

之后我们得出具体分配额：

表 4

最后我们再来在来考虑银行的最大信贷效率，我们发现不同的信誉级别企业对银行利率的敏感程度不同，因此我们打算分别考虑，

（5）

据此我们就可以算出银行对于不同信誉级别的企业的信贷利率。

3结论

1、对于信誉级别评估上，我们模型中的负数率，有效率，作废率的权重的同时，还应该与实际结合，参考有一些辅助数据作为支撑，更好的评估企业的诚信问题。

2、在给同一级别的企业分配金额时，我们采用的是企业自身的盈利率与信誉级别综合考虑的。

3、企业在应对未知风险时，不同的企业规模，不同行业有些不同风险抵御能力，这主要与什么风险有关，但对于一些社会性的灾难，我们应该通过统计学分析得出风险的可能性以及企业的应对能力大小。

参考文献

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[2]江林,江柳.中小企业经济发展的现状与发展对策[J].产业创新研究,2019(12):141-142.

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[4]王国龙.商业银行的中小企业信用评价探析[J].纳税,2018,12(29):130-131.

[5]甘露. L银行小微企业信用评价体系构建研究[D].兰州交通大学,2017.

陈浪：四川泸州人，西藏大学理学院 本科在读，环境科学专业

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