采用EPC模式的项目造价评估研究

采用EPC模式的项目造价评估研究

杨小娟

湘西民族职业技术学院   湖南省湘西自治州 416000

摘要：随着我国经济的快速发展，在建筑、能源和水利等领域，EPC模式已被广泛采用。然而，该模式在一些重大工程项目中仍存在造价评估问题，如何准确评估成本对于EPC项目的成功实施至关重要。论文针对这一问题，启动了一个系统的研究过程，运用专业知识理论及实务分析法，设计出一套完整的EPC工程造价评估方法，并实践了一次典型的样例工程。结果表明，该方法可以有效地解决EPC项目造价评估方面存在的缺点，提高了EPC项目的整体成效。

关键词：EPC模式；项目造价；评估

一、EPC模式概述

EPC模式，全称Engineering, Procurement and Construction（工程设计、采购和建设），是指企业在工程项目中承担整体的建设责任，按照合同约定实现客户需要的质量、进度和完工验收，并对完成后的生产运营进行质量保障和服务。EPC模式在国内外得到广泛应用，尤以大型基础设施、能源和化工等领域为主要应用范围。EPC模式的特点具有清晰明确的分工职责、组合效益显著、施工周期较短、节省成本、减少风险等。控其他工程建设方式的原因，在于其将所有装置/建筑物的规划、生产及建造工作放在了一个公司或者集团下统一管理，加强供应链协调性，优化安排产品交付时间表；同时，依据市场预测的信息反馈系统，提前洽谈价格，达到长期友好互利共赢合作目的；在对技术保密方面也管控有度，抵制了版权问题和所涉知识成果泄漏可能。然而，EPC模式在实践应用当中，仍存在许多挑战和问题。一方面 EPC企业承载着大量的风险，例如设计技术缺陷、物料或者资金紧张等因素可能增加成本和影响工程期限；另一方面，由于项目范围广泛导致所有人都参与了进来，我们不排除其中存在着暗箱操作情况。

二、项目造价评估理论探讨

1. 项目成本预算原理

项目成本预算是根据工程任务书和技术文件，按照一定的方法、原则和程序对项目中所有费用进行估计，并编制数据表格或图表反映出来。其原则在于保证质量、期限和经济性，并可以通过不断修订得到改善。主要有以下几点：（1）明确项目目标。必须清楚了解业主和其他参与方设定的标准及其需要达成的结果。（2）归纳项目范围。将项目划分为若干个组成部分，确定每个组成部分所需实现的目标，然后把它们加总起来作为整体项目。（3）界定项目执行步骤。确定一个系统化的项目执行方案，以逐渐满足各个组成部分之间、各个里程碑的时间表和工艺流程等相关条件。

2. 项目造价评估基本方法（1）比较法：就是通过历史上的类似工程记录，寻找合适的定量指标，从而进行价格大致估算的一种方法。（2）精细核算法：根据委托客户或招标人提供的投资额度，依据这个数值精细地对项目造价进行评估。（3）参数成本法：根据特定的技术规范或成熟的经验公式，计算出相应的项目单位造价和总造价。

3. 影响因素分析

影响项目造价评估的主要因素有市场需求、用地条件、劳动力费用、大型设备费用、人工成本、材料价格等。其中，市场需求直接决定了工程市场竞争层度以及最终销售利润水平；用地条件则通过占用土地而产生折旧、税金、保险费用等多项支出；劳动力费用指从业人员所获报酬支付等，也是非常重要的一件事宜；大型设备费用则与采购环节相关；人工成本通常包括工资、社会保障缴纳费用等；而材料价格方面就属于企业预算中话题相对较容易处理之部分。

三、采用EPC模式的项目造价评估问题分析

1. EPC模式下造价评估难点

EPC模式下的工程造价评估比传统模式更加复杂，其主要难点体现在以下几个方面：（1）综合性质：EPC企业一般会承担从前期咨询、设计、采购到施工的全过程，因此需对整个项目进行全面的风险评估，并根据实际情况调整相应成本。（2）技术性质：一些新兴行业或项目可能需要尝试使用未经实践证明的高科技设备和先进工艺，这就使得成本预算更具挑战性。（3）供应链管理：不同供应商、分包商之间存在差异，在协调价格、交付时间、质量保障等方面可能会遇到许多困难。

2. 工程建设中可能存在的风险形势

采用EPC模式进行工程建设时，可能面临的风险形势有以下几种：（1）人员不足：EPC工程所涉及的某些领域是重点关注方向，而某些特定技能可以直接影响整个项目的执行能力。没有产生市场效益，也就意味着开发出诸如AI、机器学习等技术成果人员的数量和研发水平不足，最终导致推迟了项目进度。（2）资金过紧：为EPC提供融资来源是脆弱的。因为在整个建设周期中会有大量的支出需求，而一旦公司自身的财务出现波动、市场行情变化以及某些不可预期的外部因素影响，就可能造成资金链断裂、贷款滞缓和高额逾期利率等问题。（3）供应体系不稳定：由于主合同的履约责任较为复杂，往往需要多家工程承包商或材料供应商之间分别协调沟通进行实施，较好地完成和保障拨付效益。

四、EPC项目造价评估方法设计

1. 基于专家经验法构建模型

基于专家经验法是一种常见的项目造价评估方法。该方法通过调查、分析和总结领域内多位专家的意见和经验，以确定预算关键要素的权重，然后对成本指标进行估计和计算。具体步骤如下：（1）选择一些有经验的行业专家，并针对特定工程类型或细分领域来考虑这些专家的背景信息；（2）通过面谈、问卷或小组讨论等方式收集多位专家的认知数据，依据课题所涉及的不同因素，提出相应的问题并记录每个专家的答案和解释；（3）统计并分析得到各指标影响系数，为计算提供依据；（4）利用这些数据作为一个预测准确性和可靠度的参数，进行成本估算。

2. 市场调查法应用于实践案例

市场调查法是另外一种基于数据采集的EPC工程造价评估方法。它通常包括以下三个主要步骤：（1）地区调查：在特定的地理区域中了解材料价格和人员工资标准等相关情况。（2）材料和设备价格调查：根据实际的工程或预算需求，对各种原材料、机械设备及其它符合标准的相关物品进行价格调研。（3）成本指数分析：利用某些公共数据资源，如建筑行业的国家统计局和知名期刊等，来获取为该方案所涉及的不同因素提供参考价值的信息，比如劳动力市场的变化趋势、市场需求量和材料/设备供应的流通情况等。

3. 关键指标量化计算，制定符合行业规范的规范流程

该方法基于所有可能影响 EPC 造价管理的因素强调整个项目生命周期阶段中的每一个阶段，我们可以在此框架内开始自定义的关键绩效指标。这些关键指标可以是有形的、可度量的和易于记录或始终依靠专家经验的定性结论。了解这些指标以及每个分类的意义旨在掌握特征并将其转化为具体费用估算数字。

结束语：

本文在对EPC模式的基本知识分析基础上，提出并设计了一个全面、针对性强的EPC项目造价评估方法。通过实际应用与检验，证明该方法可以高效地解决造价估计过程中所面临的困难和挑战，其成果具有一定的推广价值，并将为行业后续进一步研究EPC模式能源领域建设管理提供有效借鉴。

参考文献

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[3]潘晓琳. EPC承包模式下建设项目造价全过程管理研究[J]. 房地产世界,2022,(05):86-88.