国铁企业合规风险管理实践研究

国铁企业合规风险管理实践研究

刘晓敏

中国铁路北京局集团有限公司丰台机务段

摘要：国铁企业作为国家铁路运输的主力军，承担着重要的社会责任和经济使命。在全球化和市场化的大背景下，国铁企业面临着日益增多的法律挑战和风险。构建一套高效的合规风险管理策略，对于防范法律风险、保障企业合法权益、提升企业竞争力具有重要意义。

关键词：国铁企业；企业合规风险管理；实践研究

引言

随着我国铁路事业的快速发展，国铁企业作为国家重要的交通运输骨干企业，其合规风险管理的重要性日益凸显。合规风险管理不仅关系到企业的合规运营，更是保障企业稳健发展、维护国家利益的重要环节。在复杂多变的法律环境中，国铁企业必须建立健全合规风险管理体系，以科学的方法和严谨的态度，有效识别、评估、防范和监控各类合规风险，确保企业运营的合法性、安全性和可持续性。

1、国铁企业合规风险管理的重要性

合规风险，是指企业的经营管理行为和员工履职行为违反国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及企业章程、相关规章制度等要求，引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性[1]。国铁企业的合规风险管理，是指国铁企业为防范化解合规风险而开展的建立管理制度、完善运行机制、强化基础管理、开展监督问责等有组织有计划的管理活动。合规风险管理有助于预防和减少法律纠纷。通过对企业运营过程中可能遇到的法律问题进行预判和评估，国铁企业可以制定相应的风险防控措施，避免或减少因法律问题导致的损失。例如，在合同签订前进行法律审查，可以有效避免合同条款的不明确或不合理导致的纠纷。随着我国法律法规的不断完善和全面依法治国基本方略的持续推进，企业合规风险管理成为企业生产运营的重要任务。做好合规风险管理是国铁企业落实全面依法治国基本方略，深化法治国铁建设，保障铁路高质量发展的必要举措。

2、国铁企业面临的合规风险类型

合同管理风险。国铁企业在日常运营中需要与供应商、客户、合作伙伴等签订大量合同，合同管理风险主要涉及合同条款的不明确、合同履行过程中的违约行为、合同变更和解除的法律后果等。这些风险可能导致企业遭受经济损失，甚至引发诉讼纠纷。劳动用工风险。国铁企业拥有庞大的员工队伍，劳动用工风险主要涉及劳动合同的签订与解除、员工福利待遇、工伤事故处理等。这些风险可能导致企业面临劳动仲裁或诉讼，影响企业的稳定运营和声誉。知识产权风险。随着科技的发展，国铁企业在技术创新、产品研发等方面投入巨大。如果国铁企业对铁路注册的专利、商标、著作权等合规管理不到位，可能会导致技术泄露、市场份额损失等知识产权侵权纠纷。资产管理风险。国铁企业大都拥有大额的固定资产，固定资产的所有权归属于国家，固定资产管理不合规，例如固定资产登记不规范、会计处理和资产处置程序不规范，都会直接影响国有资产的保值增值。

3、国铁企业合规风险管理策略与实践

3.1强化合同基础管理与监督

合同管理是合规风险管理的一个重要环节。国铁企业对外开展经济活动必须在事前签订合同。签订合同应按规定进行联签审查，统一加盖合同公章。业务部门应对合同相对方的相关资质进行审查，确保合同合法有效，并在合同履行过程中随时关注相对方的资信变化，及时进行风险应对。法务部门应该对合同文本进行全面审查，确保合同文本与单位内部决策、经济事项需求、招投标结果等保持一致，合同整体做到一般条款齐全、权利义务明确、违约责任清晰可行。国铁企业应当科学划分合同签订权限，严格按照权限签订和审查合同，防范超越权限签订合同导致的风险。同时，国铁企业应建立合同基础管理的监督机制，针对合同履行、合同变更、合同违约处理等重要环节进行监督，避免“重签订、轻履行”等问题。对于重大合同，企业应设立专门的合同管理团队，负责合同的日常管理和风险控制。国铁企业应定期对合同管理流程进行审查和优化，以适应法律法规和市场环境的变化。企业还应建立合同数据库，对所有合同进行电子化管理，方便查询和监督。通过强化合同管理与监督，国铁企业可以有效预防和控制合同相关的法律风险，保障企业的合法权益。

3.2全面增强铁路干部职工法治观念

深入学习宣传习近平法治思想，在各级法务部门开展全员专题学习教育，营造学习氛围，确保习近平法治思想入脑、入心、入行。广泛开展法律知识宣传教育。坚持把宪法宣传教育摆在首位，在全路常态化制度化开展宪法学习宣传教育活动；推动《民法典》尤其是其中合同编的学习宣传，组织开展专项宣传活动，让《民法典》走到干部职工身边、走进干部职工心中；结合铁路实际，开展铁路安全、市场经营、《劳动合同法》等与职工切身利益相关的法律法规学习，促进职工知法、懂法、守法、用法。以领导人员、青年职工、关键岗位等职工为重点，强化法制宣传教育着力，增强干部职工的依法办事能力。将法律知识学习纳入青年职工入路教育、技能竞赛、日常学习培训内容，培养青年干部职工依法依规办事的职业习惯。针对铁路物资设备采购、工程建设、选人用人、资产资金管理等廉政风险重点领域，加强法律法规和党内法规的宣传教育，不断增强关键岗位人员的合规意识。在教育方式上积极创新，推行“以案普法”、“以案释法”、“智慧普法”等新方式，增强普法工作的吸引力、教育力和感染力，以创造良好的学习氛围，促进干部职工法治观念的全面增强，有效防范合规管理风险。

3.3建立完善合规风险运行机制

国铁企业应当建立合规风险识别评估预警机制。各部门应依照合规要求，定期梳理研判经营管理中的合规风险，建立完善合规风险库，对风险的影响程度、潜在后果等进行评估分析，制定并落实风险防控措施。国铁企业应当建立完善合规审查机制。业务管理部门应当将合规审查作为工作流程中的必经程序，确保经营管理活动依法合规。法务部门应当严格履行合规审查程序，并针对业务的合规性出具合规审查意见书。国铁企业应当建立合规风险应对机制。发生合规风险事件，业务部门应当及时应对处置，并将有关情况按规定逐级报告，同时反馈给法务部门。发生重大合规风险事件，应由法律事务管理部门负责人组织妥善应对，业务管理部门履行合规风险应对主体责任，法律事务管理部门加强统筹协调，相关部门给予协同配合。国铁企业应当建立违规问题整改机制。纪检、审计、巡视巡察等部门在监督检查中发现的违规问题，应及时通报相关部门，相关部门应认真组织问题整改，通过健全规章制度、优化业务流程、完善长效机制等方式，堵塞管理漏洞，提升合规风险管理水平。

结束语

国铁企业的合规风险管理是一项系统工程，需要企业从战略高度出发，结合自身特点和外部环境，制定切实可行的风险管理策略。通过不断完善合规风险管理体系，加强法律意识和风险防范能力，国铁企业能够在激烈的市场竞争中保持优势，实现可持续发展。

参考文献

[1]许腾,张建鑫.国有企业“法务、合规、风险、内控”一体化协同管理体系建设创新思考与研究[J].中国集体经济,2023,(09):73-76.

[2]韩玉琪.浅析企业法务风险管理与合同审查[J].今日财富(中国知识产权),2023,(09):116-118.

[3]吴佳琪.企业法务制度法制化研究[D].湖南师范大学,2023.

[4]陈广鹏.企业法务风险管理与合同审查在合同诉讼与纠纷管理中的应用情况[J].法制与社会,2023,(20):145-146.

[5]郑赛君.基于法律风险防控需求为导向的企业法务管理分析[J].时代金融,2023,(35):55-56.

[6] 陈崟，王云峰.集团公司进一步规范合规风险管理工作[D].北京铁道报,2023-10-17（01）

[1] 《中央企业合规管理办法》第一章第三条

（2022年8月23日 国务院国有资产监督管理委员会令第42号公布 自2022年10月1日起施行）